Расчет процентов по банковскому вкладу позволяет заранее оценить доходность депозита. Рассмотрим основные формулы для разных условий начисления процентов.
Содержание
Основные формулы расчета
| Тип начисления | Формула | Обозначения |
| Простые проценты | S = P × (1 + (r × t / 365)) | P - сумма вклада, r - ставка, t - срок в днях |
| С капитализацией | S = P × (1 + r / n)n×t | n - количество периодов капитализации в году |
| Ежемесячная выплата | I = P × r / 12 | I - ежемесячный доход |
Расчет простых процентов
Формула для вклада без капитализации
Доход = (Сумма вклада × Ставка × Срок в днях) / (365 × 100)
Пример расчета
| Параметр | Значение |
| Сумма вклада | 100 000 руб. |
| Ставка | 8% годовых |
| Срок | 180 дней |
| Доход | (100000 × 8 × 180) / (365 × 100) = 3945,21 руб. |
Расчет с капитализацией процентов
Формула сложных процентов
Итоговая сумма = P × (1 + r / n)n×t
- P - первоначальная сумма вклада
- r - годовая процентная ставка (в десятичных долях)
- n - количество периодов капитализации в году
- t - срок вклада в годах
Пример расчета с ежемесячной капитализацией
| Параметр | Значение |
| Сумма вклада | 100 000 руб. |
| Ставка | 8% годовых (0,08) |
| Срок | 1 год |
| Капитализация | Ежемесячно (n=12) |
| Итоговая сумма | 100000 × (1 + 0,08/12)12 ≈ 108 300 руб. |
Сравнение типов начисления
| Параметр | Простые проценты | С капитализацией |
| Доход за год при 100 000 руб. и 8% | 8 000 руб. | 8 300 руб. |
| Выплата процентов | В конце срока | Прибавляются к телу вклада |
| Выгодность | Для коротких сроков | Для долгосрочных вкладов |
Как учитывать налоги
- Налог начисляется на доход, превышающий 1 000 000 руб. × ключевую ставку ЦБ
- Ставка налога: 13% для резидентов, 30% для нерезидентов
- Формула: Налог = (Доход - Необлагаемая сумма) × 0,13
Пример налогового расчета
| Параметр | Значение |
| Сумма вклада | 1 500 000 руб. |
| Ставка | 10% годовых |
| Доход за год | 150 000 руб. |
| Необлагаемая сумма (КС ЦБ 7,5%) | 1 000 000 × 0,075 = 75 000 руб. |
| Налоговая база | 150 000 - 75 000 = 75 000 руб. |
| Сумма налога | 75 000 × 0,13 = 9 750 руб. |
Полезные советы
- Для точного расчета используйте финансовые калькуляторы
- Учитывайте частоту капитализации при сравнении вкладов
- Проверяйте условия досрочного расторжения
- Сравнивайте эффективную ставку (с учетом капитализации)
Формула эффективной ставки
Эффективная ставка = (1 + r / n)n - 1
- r - номинальная ставка
- n - количество периодов капитализации в году
Приведенные формулы позволяют самостоятельно рассчитать доходность вклада с разными условиями. Для сложных случаев рекомендуется использовать специальные калькуляторы или консультироваться с банковскими специалистами.
